Aumentan investigaciones penales contra personas morales y sus directivos por delitos financieros
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y la Fiscalía General de la República han intensificado las investigaciones contra administradores, consejeros, representantes legales, apoderados, directores y las propias personas morales por la presunta comisión de delitos en materia financiera.
El artículo analiza el régimen de responsabilidad penal aplicable tanto a las empresas como a sus órganos de administración y representación en este tipo de ilícitos, un tema de creciente relevancia ante el endurecimiento de la fiscalización en el sector financiero.
Para las compañías y sus directivos resulta crítico entender los supuestos bajo los cuales una persona moral puede ser penalmente responsable, así como las consecuencias que enfrentan los administradores y consejeros cuando se les atribuye participación en estos delitos.
El incremento de estas indagatorias obliga a las empresas del sector financiero y a sus órganos de gobierno a reforzar sus programas de cumplimiento normativo y a prestar especial atención a los mecanismos de prevención de delitos financieros.